TAX GUARD – Konzept gegen Umsatzsteuerbetrug

TAX GUARD: Wirksame Strategie gegen Umsatzsteuerbetrug in Deutschland

Mit TAX GUARD – Real-Time Intelligence gegen Umsatzsteuerbetrug hat die Deutsche Steuer-Gewerkschaft ein umfassendes Konzept zur Bekämpfung der Umsatzsteuerlücke entwickelt. Das Strategiepapier wurde 75.000 Mitgliedern sowie unabhängigen Experten aus Verwaltung, Wissenschaft und Wirtschaft vorgelegt.

Das Ergebnis ist eindeutig: wirksam, rechtssicher und bundesweit umsetzbar.

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Hintergrund: Milliardenverluste durch Umsatzsteuerbetrug

Deutschland verliert täglich rund 85 Millionen Euro an Umsatzsteuereinnahmen. Laut EU-Kommission summierte sich die Umsatzsteuerlücke im Jahr 2023 auf 31,3 Milliarden Euro – fast ein Viertel der gesamten europäischen Ausfälle. Ursache ist vor allem organisierte Finanzkriminalität.

Diese Verluste sind kein abstraktes Problem: Das Geld fehlt konkret in Schulen, der Pflege und bei der Infrastruktur. Der Handlungsdruck steigt – auch in der Bevölkerung.

Eine Bürgerbefragung der DSTG zeigt: 85 Prozent halten den Kampf gegen Finanzkriminalität für nicht entschlossen genug. Dieses klare Signal erfordert politisches Handeln.

5-Säulen-Modell: Moderne Technologien gegen Steuerbetrug

Das TAX GUARD-Konzept kombiniert bewährte europäische Ansätze mit innovativen Technologien:

• Banking Analytics nach polnischem Vorbild
• E-Invoicing nach italienischem Modell
• Split Payment zur Betrugsprävention
• Volldigitale Betriebsprüfung
• Zentrale Rechnungsplattform auf Basis der PEPPOL-Infrastruktur

Durch diese Kombination entsteht ein leistungsfähiges System zur Echtzeit-Analyse und Bekämpfung von Umsatzsteuerbetrug.

Wirtschaftlichkeit: Hohe Mehreinnahmen ohne Steuererhöhung

Die fiskalische Bilanz ist eindeutig: Investitionen von 1,3 bis 2,0 Milliarden Euro stehen erwarteten Mehreinnahmen von 25 bis 35 Milliarden Euro bis 2035 gegenüber – und das ohne zusätzliche Steuerbelastung.

Europa zeigt: Umsatzsteuerlücke lässt sich reduzieren

Im europäischen Vergleich wird der Handlungsbedarf deutlich: Deutschland liegt mit einer Umsatzsteuerlücke von 9,7 Prozent über dem EU-Median.

• Österreich: 1,0 Prozent VAT Gap
• Polen: Reduktion um 5,8 Prozentpunkte in vier Jahren

Andere Staaten zeigen, dass eine konsequente Bekämpfung von Umsatzsteuerbetrug erfolgreich ist. Deutschland hingegen verliert weiter Einnahmen – ein Zustand, der nicht dauerhaft bestehen darf.

Appell: TAX GUARD jetzt politisch umsetzen

Die DSTG hat das TAX GUARD-Konzept im Mai 2026 an politische Entscheidungsträger auf Bundes- und Länderebene übermittelt.

Jetzt ist die Politik gefordert: Es braucht eine ernsthafte Auseinandersetzung mit TAX GUARD und den politischen Willen, wirksame Maßnahmen gegen Umsatzsteuerbetrug konsequent umzusetzen.