Mission Finanzverwaltung 2035
Deutschlands Weg zur modernsten Steuerverwaltung Europas
Die Mission Finanzverwaltung 2035 ist eine Initiative der DSTG (Deutsche Steuer-Gewerkschaft) mit dem Ziel, die Modernisierung des deutschen Steuersystems nachhaltig voranzutreiben.
Im Fokus stehen praxisnahe Strategiepapiere und konkrete Maßnahmenpläne, die aufzeigen, wie Bürgerinnen und Bürger, Wirtschaft sowie Verwaltung spürbar entlastet und gleichzeitig Steuerbetrug wirksam bekämpft werden können.
Die Konzepte der Mission Finanzverwaltung 2035 richten sich gezielt an Entscheidungsträgerinnen und Entscheidungsträger in Politik und Verwaltung, an Vertreterinnen und Vertreter der Presse sowie an eine interessierte Öffentlichkeit, die sich über die Zukunft der Steuerverwaltung informieren möchte.
Die Inhalte der Mission Finanzverwaltung 2035 werden von unabhängigen Expertinnen und Experten aus Steuerverwaltung, Steuerberatung, Wirtschaft und Wissenschaft geprüft und empfohlen.
TAX GUARD – Konzept gegen Umsatzsteuerbetrug
Das 5-Säulen-Konzept kombiniert die bewährtesten europäischen Ansätze.
Dividend Shield – KI-Risikoanalyse
So könnte ein Dashboard zur KI-gestützten Risikoanalyse von Steuerbetrug in Zukunft aussehen…
DSTG-Aktionsplan: Effizienzboost der Steuerverwaltung als Wirtschaftsmotor
Von einer Kontrollinstanz hin zu einer hocheffizienten Service-Institution.
Zukunftslabor Finanzverwaltung
Innovationen entwickeln, testen und skalieren. Kompatibel für alle Bundesländer
Sie haben Fragen zur Mission Finanzverwaltung 2035?
Gerne erkläre ich Hintergründe, Vision und Strategiepapiere. Fragen Sie mich an!
Florian Köbler
DSTG-Bundesvorsitzender & UFE Präsident
Tel. 0151.229.22622 | fk@floriankoebler.de
FAQ zur Mission Finanzverwaltung 2035
Was ist die „Mission Finanzverwaltung 2035"
Die „Mission Finanzverwaltung 2035″ ist eine Reformstrategie der Deutschen Steuer-Gewerkschaft (DSTG) unter Bundesvorsitzendem Florian Köbler. Ziel ist die grundlegende Transformation der deutschen Steuerverwaltung: von einer bürokratischen Kontrollinstanz hin zu einer modernen, bürger- und unternehmensfreundlichen Service-Institution. Kernstück ist das sogenannte Zukunftslabor Steuerverwaltung: ein Innovationszentrum, das praxisnahe Lösungen für die Digitalisierung der Finanzverwaltung entwickelt, testet und skaliert.
Warum ist die Modernisierung der Finanzverwaltung dringend notwendig?
Die Mission Finanzverwaltung 2035 macht deutlich: Eine umfassende Modernisierung der Finanzverwaltung ist entscheidend, um Bürokratie abzubauen, die Wirtschaft zu stärken und Steuerbetrug wirksam zu bekämpfen.
Bürokratie bremst Wirtschaft und Wachstum
Deutschland leidet unter einer hohen Regelungsdichte im Steuerrecht. Komplexe Einzelvorschriften und aufwendige Verfahren kosten die Wirtschaft jährlich rund 146 Milliarden Euro – etwa 4 % des Bruttoinlandsprodukts. Gleichzeitig belegt Deutschland im EU-Digitalisierungsindex (DESI) für öffentliche Dienste nur Rang 21. Eine vereinfachte Steuerstruktur und eine konsequent digitalisierte Finanzverwaltung können Unternehmen sowie Bürgerinnen und Bürger spürbar entlasten und Einsparungen in Milliardenhöhe ermöglichen.
Steuerbetrug verursacht massive Einnahmeverluste
Jährlich entgehen dem Staat rund 105 Milliarden Euro durch Steuerbetrug. Besonders deutlich wird der Handlungsbedarf bei der Umsatzsteuer: Deutschland verzeichnete 2023 eine Lücke von 9,7 % (31,5 Milliarden Euro), während Österreich diese auf etwa 1 % reduzieren konnte. Der Vergleich zeigt, dass digitale Systeme, automatisierte Kontrollen und datenbasierte Risikoanalysen entscheidend sind, um Steuerbetrug effektiv einzudämmen. Genau hier setzt die Mission Finanzverwaltung 2035 an.
Finanzämter arbeiten am Limit
Auch innerhalb der Verwaltung führen komplexe Vorschriften und manuelle Prozesse zu einem hohen Arbeitsaufwand. Viele Aufgaben sind zeitintensiv und ineffizient organisiert. Durch Digitalisierung, Automatisierung und vereinfachte Steuergesetze können Finanzämter deutlich entlastet werden. Frei werdende Ressourcen können gezielt in die Bekämpfung von Steuerkriminalität investiert werden.
Bürgerinnen und Bürger erwarten besseren Service
Die Erwartungen an die Finanzverwaltung haben sich verändert: Bürgerinnen und Bürger wünschen sich ein verständliches, transparentes und digitales Steuersystem. Repräsentative Umfragen der DSTG zeigen, dass eine breite Mehrheit Reformen unterstützt. Ziel ist eine moderne Serviceverwaltung, die nicht nur kontrolliert, sondern aktiv unterstützt.
An wen richtet sich die "Mission Finanzverwaltung 2035"?
Das Konzeptpapier richtet sich an politische Entscheidungsträger*innen sowie an Führungskräfte in der Finanzverwaltung auf Bundes- und Länderebene. Gleichzeitig liefert es Presse, Wirtschaft, Verbänden und Zivilgesellschaft eine diskussionsfähige Blaupause, wie eine leistungsfähige, gerechte und digitale Steuerverwaltung gestaltet werden kann.
Sind die Strategien der "Mission Finanzverwaltung 2035" realistisch?
Ja, die in der „Mission Finanzverwaltung 2035“ formulierten Ziele orientieren sich an erprobten internationalen Erfolgsmodellen wie Österreich, Polen, Dänemark, Italien und weiteren. In Estland beispielsweise dauert die Abgabe einer Steuererklärung dank des dortigen Digital-Modells gerade einmal drei Minuten – 99 % der Erklärungen werden voll digital abgewickelt. Österreich hat allein im Jahr 2024 durch seine KI-gestützte Risikoanalyse-Plattform PACC rund 354 Millionen Euro an zusätzlichen Steuereinnahmen gesichert. Dänemark führt das europäische DESI-Ranking in puncto digitaler Verwaltung mit einer E-Government-Nutzung von 98,5 % an.
Die von der DSTG entwickelten Konzepte sind keine unrealistischen Utopien, sondern fundierte Pläne. Sie umfassen bewährte Best Practices, Erkenntnisse aus den erfolgten Umfragen der Bürger*innen und Beschäftigten der Finanzverwaltung und deren eigene Ideen. Durch phasenweise Implementierungen sowie einer engen Einbindung der Wirtschaft wird sichergestellt, dass die Transformation für Verwaltung und Steuerzahler absolut machbar ist.
Ab wann können die Maßnahmen wirken?
Die jeweiligen Konzepte der Mission Finanzverwaltung 2035 beinhalten stets eine Roadmap mit realistischem Zeitplan für die Implementierung der einzelnen Maßnahmen. Viele Maßnahmen bauen aufeinander auf und greifen ineinander.
Einige Bausteine wie die automatische Steuererklärung und erste digitale Verfahren sind in wenigen Bundesländern bereits in der Pilotphase. Die Vision einer voll digitalen, modernen Steuerverwaltung mit spürbaren Entlastungen für Bürger und Wirtschaft und deutlicher Reduzierung von Steuerbetrug ist auf das Zieljahr 2035 ausgerichtet.
Wie soll organisierter Steuerbetrug bekämpft werden?
Die Bekämpfung von organisiertem Steuerbetrug und Steuerhinterziehung erfordert einen radikalen technologischen und strukturellen Neustart. Aktuell entgehen dem deutschen Staat jährlich geschätzt 100 Milliarden Euro durch Steuerkriminalität – allein die Umsatzsteuerlücke beläuft sich auf über 31 Milliarden Euro. Um dieses Geld für wichtige Investitionen in Bildung, Infrastruktur und Sicherheit zu sichern, sieht die Mission Finanzverwaltung 2035 mehrere Upgrades vor:
- • Einführung des KI-Frühwarnsystems (Umsatzsteuer)
- • Einrichtung einer länderübergreifenden Spezialeinheit „FiskusGuard“
- • Errichtung einer spezialisierten Bundeszentralstelle Dividendenarbitrage (BZD)
Mehr dazu hier: TAX GUARD – Konzept gegen Umsatzsteuerbetrug
Was ist das Zukunftslabor Steuerverwaltung?
Das Zukunftslabor Finanzverwaltung ist das zentrale Instrument der Mission Finanzverwaltung 2035. Es ist ein agiles Innovations- und Testzentrum, das von interdisziplinären Fachteams aus internen Steuerexpert*innen, externen IT-Spezialist*innen und Rotationstalenten aus der Verwaltung betrieben wird. Das Labor entwickelt praxistaugliche Prototypen, testet diese mit echten Nutzer*innen und sorgt für eine kompatible Skalierung in allen 16 Bundesländern. Ziel: In 18 Monaten die ersten funktionsfähigen Pilotlösungen implementieren.
Wie soll die KI in der Steuerverwaltung sicher und rechtssicher eingesetzt werden?
Die im Zukunftslabor Finanzverwaltung entwickelte KI basiert auf digitalen Regelwerken, die direkt aus Gesetzestexten extrahiert und von Juristen und Juristinnen sowie Fachexperten und Fachexpertinnen geprüft und freigegeben werden. Die KI gibt nur Auskünfte, die durch diese verifizierten Regeln gedeckt sind. Kann sie eine Anfrage nicht beantworten, leitet sie automatisch an menschliches Fachpersonal weiter. Damit ist das System rechtssicher, transparent und frei von Halluzinationen – ein entscheidender Unterschied zu allgemeinen KI-Chatbots.
Wie entlastet die "Mission Finanzverwaltung 2035" kleine und mittlere Unternehmen (KMU)?
• Kostenlose staatliche Steuer-Software: Der Staat stellt KMU eine intuitive, kostenlose Software zur Verfügung, die administrative Pflichten (wie die E-Rechnung oder die Umsatzsteuer-Voranmeldung) vollautomatisch im Hintergrund abwickelt.
• Automatisierte Compliance statt Prüfungsangst: Durch digitale Regelwerke und die direkte Schnittstelle zur Finanzverwaltung (z.B. über das TAX GUARD-System) wird Steuer-Compliance vereinfacht. Unternehmen erhalten sofortige Rechtssicherheit, dass ihre Daten korrekt übermittelt wurden.
• Abbau von Berichtspflichten: Durch die einmalige Erfassung und den automatisierten Datenabgleich zwischen Behörden entfallen doppelte und dreifache Nachweispflichten für Betriebe.
Das und vieles mehr finden Sie unter im DSTG Aktionsplan.
Warum profitiert der ehrliche Steuerzahler von den vorgeschlagenen Steuerreformen?
• Keine Steuererhöhungen notwendig: Allein durch das Schließen der Umsatzsteuerlücke mittels TAX GUARD und das Verhindern von Dividendenarbitrage (Cum-Cum) werden zweistellige Milliarden-Mehreinnahmen pro Jahr generiert.
• Schnellere Bearbeitung: Durch die KI-gestützte Automatisierung von Routinefällen in den Finanzämtern werden Steuererklärungen von Bürgern künftig innerhalb weniger Tage statt Monate bearbeitet – Guthaben werden deutlich schneller ausgezahlt.
• Fokus auf die „großen Fische“: Die Beschäftigten in den Finanzämtern werden von stumpfer Bürokratie befreit und haben endlich die Zeit, sich mithilfe modernster Forensik gezielt auf die Bekämpfung von kriminellen Netzwerken und Großbetrug zu konzentrieren.